一、公務人員退休撫卹基金管理局（以下簡稱本局）為順利執行年度基金
    運用計畫中有關定期存款之規劃，建立制度化之基本作業程序，達成
    預期之收益率目標，特訂定本作業規定。

二、運用額度：依年度基金運用計畫所列定期存款額度辦理。

三、儲存金融機構選擇標準：
（一）本局儲存之金融機構應符合下列標準之一：
      1.經中華信用評等股份有限公司評定長期債信達「twA-」等級暨短
        期債信達「twA-3」 等級以上。
      2.經 Standard＆Poor's Corporation 評定長期債信達「BBB」 等
        級暨短期債信達「A-3」 等級以上。
      3.經 Moody's Investors Service  評定長期債信達「Baa2」等級
        暨短期債信達「P-3」 等級以上。
      4.經 Fitch Inc. 評定長期債信達「BBB」 等級暨短期債信達「F3
        」等級以上。
      5.經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定長期債
        信達「BBB（twn）」等級暨短期債信達「F3（twn）」 等級以上
        。
      6.經中華信用評等股份有限公司評定長期債信為「twBBB+」等級暨
        短期債信達「twA-3」 等級以上或經 Standard&Poor's
        Corporation 評定長期債信為「BBB-」等級暨短期債信達「A-3
        」等級以上，且該金融機構最近期資本適足率應符合金融機構主
        管機關規定之標準以上。
（二）儲存新台幣定期存款之民營金融機構，除應符合第一款之信用評等
      外，該金融機構本身或所屬之金融控股公司須上市或上櫃，並於台
      北市、新北市設有分支機構。
（三）儲存外匯定期存款之金融機構，除應符合第一款之信用評等外，該
      金融機構上一年度外匯業務量需達一百零一億美元以上，並於台北
      市、新北市設有分支機構。

四、儲存限制：
（一）單一民營金融機構儲存總額不得超過本基金定期存款總額之百分之
      十；若單一民營金融機構依金融主管機關按季發布之資料，其收受
      存款餘額達新台幣七千億元以上者，本基金存放於該金融機構之定
      期存款總額得為本基金定期存款總額之百分之十五。但與本局訂有
      代收付契約之單一民營金融機構其定期存款總額，以不超過本基金
      定期存款總額百分之二十五為限；惟若該金融機構長期債信經中華
      信用評等公司評定未達「twA-」等級以上或經 Standard&Poor's
      Corporation 評定未達「BBB」 等級以上者，以不超過本基金定期
      存款總額百分之十五為限。
（二）單一金融機構儲存總額不得超過該金融機構（或外國銀行在台分行
      ）上一年度年終決算淨值。

五、決策及執行：
（一）財務組應每年依照本規定第三點所列之選擇標準訂定可儲存新台幣
      、外匯定期存款之金融機構名單，簽報局長核定後，交財務組依照
      資金狀況及考量儲存當時各金融機構之利率水準及風險分散後執行
      。
（二）財務組於查詢各金融機構擬儲存期別之利率水準，並研提存放之建
      議分析後，除新開戶銀行應簽報局長核定外，應填製「定期存款運
      用請示單」依本局分層負責明細表之授權範圍辦理。

六、執行檢討：財務組應一年至少一次定期檢視儲存定期存款之金融機構
    ，其檢討結果不符第三點標準者，不得增加存款，並於到期收回調整
    之。但經評估有危及本基金安全之虞時，應立即簽報局長核定解約收
    回存款。

七、本規定經機關首長核定後實施；修正時亦同。